AUD und Gewinnbesteuerung in Australien
Einleitung
1. Wenn Gewinne steuerfrei sind
1. Seltene oder unregelmäßige Gewinne
Geschenk-Freispiele, einmalige Großpreise, vereinzelte Erfolge bei Slots und Wetten - all das gilt als Hobby.
2. Fehlen eines professionellen Systems
Sie verwenden keine mathematischen Modelle, organisieren keine Wettgruppe, werben nicht als professioneller Spieler.
3. Keine Gewinnsteuer vorgesehen
Die ATO weist ausdrücklich darauf hin: „Nach dem Gesetz werden Glücksspielgewinne in der Regel nicht in das zu versteuernde Einkommen einbezogen“ (Australian Taxation Office).
2. Wann Gewinne deklariert werden müssen
1. Ständige berufliche Tätigkeit
Regelmäßige große Gewinne, wenn Sie Ihre Wetten als Geschäft registrieren, Spielinformationen kaufen und Analysesoftware verwenden.
2. Durchführung von Glücksspielen als Dienstleistung
Wenn Sie eine Wette für Dritte gegen Entgelt arrangieren, auch wenn Sie selbst spielen, handelt es sich um eine Geschäftsaktivität.
3. Mehreinnahmen durch Kontoleasing
Wenn Sie einen Prozentsatz der Einsätze anderer Spieler auf ihren Konten erhalten, wird die ATO dies als professionelles Einkommen behandeln.
3. Berichterstattung und Beweise
1. Speichern Sie Ihre Kontoauszüge
Casino-Auszüge in AUD: Einzahlung, Einsatzbeträge und Gewinne.
2. Ein Tagebuch führen
Datum, Spiel, Wette, Gewinn: einfacher Tisch oder CSV-Export.
3. Verifizierungsdokumente
Bewahren Sie Kopien von E-Mails des Casinos über große Auszahlungen und Transaktionsbestätigungen über PayID/Osko auf.
4. Abgabe der Erklärung
Wenn Sie ein Profi sind, fügen Sie den Nettogewinn (Gewinne abzüglich Wetten und Provisionen) in den Abschnitt „Geschäftseinkommen“ der Steuererklärung ein.
4. Ausnahmen und Nuancen
Zinsen auf Gewinne: Wenn Sie Geld auf dem Casino-Konto lassen und Zinsen erhalten (selten), ist dies bereits eine Kapitalrendite.
Geschenkpunkte und Vorteile: Bonus-Credits ohne Wager gelten nicht als Gewinn, bevor sie in echtes Geld umgewandelt werden.
Internationale Casinos: ATO unterscheidet nicht zwischen Curacao, MGA oder UKGC - es ist wichtig, wo Sie steuerlich ansässig sind.
5. Praktische Empfehlungen
1. Spielen Sie vernünftig
Einmalige Aktionen und Freispiele ohne Vager sind ein sicheres „Hobby“ -Format.
2. Positionieren Sie sich nicht als Profi
Vermeiden Sie bezahlte Strategien und öffentliche Aussagen über Wetteinnahmen.
3. Reservefonds
Weisen Sie ein separates Bankkonto oder eWallet für Gewinne zu, um nicht mit normalen Finanzen zu verwechseln.
4. Rücksprache mit dem Buchhalter
Wenden Sie sich im Zweifelsfall an einen Spezialisten für Einkommensteuer (ATO-zugelassener Steueragent).
Schluss
Für die meisten australischen Spieler bleiben AUD-Gewinne aus Online-Casinos aus dem Blickfeld der Steuerbehörde und erfordern keine Erklärung. Bei regelmäßiger oder „professioneller“ Spielaktivität kann ATO jedoch verlangen, dass der Nettogewinn in das zu versteuernde Einkommen einbezogen wird. Eine klare Aufzeichnung von Transaktionen, ein Wettbuch und die Beratung mit einem qualifizierten Steueragenten helfen Ihnen, Ärger zu vermeiden und Ihre Gewinne zu erhalten.
1. Wenn Gewinne steuerfrei sind
1. Seltene oder unregelmäßige Gewinne
Geschenk-Freispiele, einmalige Großpreise, vereinzelte Erfolge bei Slots und Wetten - all das gilt als Hobby.
2. Fehlen eines professionellen Systems
Sie verwenden keine mathematischen Modelle, organisieren keine Wettgruppe, werben nicht als professioneller Spieler.
3. Keine Gewinnsteuer vorgesehen
Die ATO weist ausdrücklich darauf hin: „Nach dem Gesetz werden Glücksspielgewinne in der Regel nicht in das zu versteuernde Einkommen einbezogen“ (Australian Taxation Office).
2. Wann Gewinne deklariert werden müssen
1. Ständige berufliche Tätigkeit
Regelmäßige große Gewinne, wenn Sie Ihre Wetten als Geschäft registrieren, Spielinformationen kaufen und Analysesoftware verwenden.
2. Durchführung von Glücksspielen als Dienstleistung
Wenn Sie eine Wette für Dritte gegen Entgelt arrangieren, auch wenn Sie selbst spielen, handelt es sich um eine Geschäftsaktivität.
3. Mehreinnahmen durch Kontoleasing
Wenn Sie einen Prozentsatz der Einsätze anderer Spieler auf ihren Konten erhalten, wird die ATO dies als professionelles Einkommen behandeln.
3. Berichterstattung und Beweise
1. Speichern Sie Ihre Kontoauszüge
Casino-Auszüge in AUD: Einzahlung, Einsatzbeträge und Gewinne.
2. Ein Tagebuch führen
Datum, Spiel, Wette, Gewinn: einfacher Tisch oder CSV-Export.
3. Verifizierungsdokumente
Bewahren Sie Kopien von E-Mails des Casinos über große Auszahlungen und Transaktionsbestätigungen über PayID/Osko auf.
4. Abgabe der Erklärung
Wenn Sie ein Profi sind, fügen Sie den Nettogewinn (Gewinne abzüglich Wetten und Provisionen) in den Abschnitt „Geschäftseinkommen“ der Steuererklärung ein.
4. Ausnahmen und Nuancen
Zinsen auf Gewinne: Wenn Sie Geld auf dem Casino-Konto lassen und Zinsen erhalten (selten), ist dies bereits eine Kapitalrendite.
Geschenkpunkte und Vorteile: Bonus-Credits ohne Wager gelten nicht als Gewinn, bevor sie in echtes Geld umgewandelt werden.
Internationale Casinos: ATO unterscheidet nicht zwischen Curacao, MGA oder UKGC - es ist wichtig, wo Sie steuerlich ansässig sind.
5. Praktische Empfehlungen
1. Spielen Sie vernünftig
Einmalige Aktionen und Freispiele ohne Vager sind ein sicheres „Hobby“ -Format.
2. Positionieren Sie sich nicht als Profi
Vermeiden Sie bezahlte Strategien und öffentliche Aussagen über Wetteinnahmen.
3. Reservefonds
Weisen Sie ein separates Bankkonto oder eWallet für Gewinne zu, um nicht mit normalen Finanzen zu verwechseln.
4. Rücksprache mit dem Buchhalter
Wenden Sie sich im Zweifelsfall an einen Spezialisten für Einkommensteuer (ATO-zugelassener Steueragent).
Schluss
Für die meisten australischen Spieler bleiben AUD-Gewinne aus Online-Casinos aus dem Blickfeld der Steuerbehörde und erfordern keine Erklärung. Bei regelmäßiger oder „professioneller“ Spielaktivität kann ATO jedoch verlangen, dass der Nettogewinn in das zu versteuernde Einkommen einbezogen wird. Eine klare Aufzeichnung von Transaktionen, ein Wettbuch und die Beratung mit einem qualifizierten Steueragenten helfen Ihnen, Ärger zu vermeiden und Ihre Gewinne zu erhalten.
